相次いで亡くなったご両親…多数の口座や未上場株を含む相続税申告を完了させた事例

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│ 事例の概要

相次いでご両親を亡くされ、多数の金融機関に及ぶ複雑な相続に直面した状況から、司法書士と税理士が連携し、期限内に相続税申告と円滑な遺産分割手続きを支援した事例です。

│ 依頼の背景

ご相談のきっかけは、お母様が亡くなられた後、それから一年も経たないうちにお父様も後を追うようにお亡くなりになったことでした。短期間に相次いでご両親を亡くされ、ご心痛の中、お2人分の相続手続きを同時に進めなければならないという、非常に厳しい状況に置かれていらっしゃいました。

当初はご自身で手続きを進めようとお考えになったものの、財産を調査していくうちに、その複雑さが明らかになってきました。お父様とお母様合わせて、銀行、証券会社で5つ以上の口座があり、それに加えてご自宅の不動産、さらには評価方法が一般の方には難しい未上場株式まで含まれていることが判明しました。これらすべてをご兄弟で分担して手続きすることは、現実的に見て非常に困難であると感じられたそうです。

さらに、ご兄弟3人の間では、遺産を3分の1ずつ均等に分けるという点では合意ができていました。しかし、不動産を売却した後の代金や、複数の口座から解約した預貯金を、具体的にどのようにして公平に分配するかという段になると、ご兄弟間での直接的なお金のやり取りは避けたいというお気持ちが強くなったとのことです。申告期限も刻一刻と迫る中、このままでは手続きが滞ってしまうだけでなく、万が一でも兄弟間でのトラブルは避けたいという気持ちから、第三者である専門家のサポートが不可欠だと判断され、私たちにご相談いただくことになりました。

│ 解決までの道のり / グリーングループだからできたこと

ステップ1：初回ご相談と手続きの全体像の明確化

最初のご相談では、何から手をつければ良いのか、複雑な手続きを期限内に終えられるのか、そして何よりご兄弟間で円満に遺産を分けられるのかという、大きなご不安を抱えていらっしゃいました。

そこで私たちは、まずお話を丁寧にお伺いし、相続手続きと相続税申告の両面から課題を整理しました。特にご兄弟間での直接の金銭のやりとりを避けたいというご要望に対しては、司法書士が財産管理業務として不動産売却代金や預貯金をお預かりして、各相続人様へ送金する分配業務をご提案しました。私たちが税理士や金融機関との連絡調整窓口としてサポートできることをご説明し、手続きの全体像と具体的な進め方を明確にしました。

ステップ2：税理士との連携と優先順位をつけたスケジュール策定

今回の案件では、未上場株が含まれていたため、相続税申告が特に専門性を要するものでした。また、関係する金融機関の数が多く、きちんとスケージュールを立てて期限に間に合うように手続きを進めることが必要でした。

私たちは、相続を専門とする税理士とすぐに情報を共有し、未上場株の評価に迅速に着手してもらいました。同時に、相続手続き全体の中で「相続税申告を期限内に完了させること」を最優先事項として設定。そのために必要な遺産分割協議書や皆様の印鑑証明書といった書類を先行して整え、他の金融機関の解約手続きなどと並行して進める緻密なスケジュールを策定しました。司法書士、税理士が一体となって動くことで、ご依頼者様が複数の専門家と個別に連絡を取る必要がなくなり、スムーズな進行環境を整えることができました。

ステップ3：円滑な遺産分配の実行と全手続きの完了

相続税申告の目途が立った後、最終的な課題は、ご兄弟間で合意した内容通りに、いかにして円滑に財産を分配するかという点でした。

私たちは、遺産分配サポートとして、分配業務を正確に実行しました。具体的には、ご自宅の不動産売却によって得られた代金と、全ての金融機関から解約した預貯金などを、一度私たちの事務所の専用口座でお預かりしました。そして、その合計額から諸費用を差し引いた金額を、遺産分割協議書の内容に基づき3分の1ずつ計算し、ご兄弟3名それぞれの口座へ送金いたしました。この方法により、ご兄弟間で直接金銭をやり取りする場面が一切なくなり、心理的なご負担やささいな誤解からトラブルが生じるリスクの軽減につながりました。

専門家が中立的な立場で最後までサポートすることで、財産が公平かつ円満に分割されたという事実は、ご依頼者様にとって大きな安心材料となったことと思います。

│ 得られた結果

• ご兄弟間の取り決めに従い、不動産売却代金や預貯金を含む全遺産の円滑な分配を実現しました。
• きちんとスケジュールを組むことで、期限内に相続税の申告を完了させました。
• 税理士との連携や金融機関とのやり取りを一括してサポートしたことで、ご依頼者様の時間的、精神的なご負担を大幅に軽減しました。

│ 担当司法書士から

お父様とお母様を相次いで亡くされた場合、「数次相続」となり、相続手続きと相続税申告手続きの両面で専門的な知識が求められます。今回はそれに加え、多数の金融機関や未上場株式が関わり、さらに不動産売却と遺産の金銭分配まで必要という、非常に複雑な案件でした。

このような困難な状況を乗り越えられたのは、司法書士と相続専門の税理士が緊密に連携できる私たちの体制があったからこそです。窓口を一つに絞り、相続税申告というゴールから逆算して優先順位をつけ、複雑な手続きを同時並行で進めることで、無事に期限内の申告と円満な遺産分割をお手伝いすることができました。

ご家族にとって非常に大切な局面で、私たちが誠意をもって迅速かつ丁寧なサポートをご提供したことで、最終的にご依頼者様にもご満足頂くことができました。

相続税申告でお困りの方は、グリーングループにご相談ください グリーン司法書士法人は、豊富な実績と税理士・司法書士・行政書士が一体となった連携体制を持つ司法書士事務所です。 本事例でお伝えしてきたとおり、複数の金融機関や不動産が絡む複雑な相続手続きで悩んでいる方は、グリーン司法書士法人がお手続きのサポートをできる可能性があります。 気になる方は、お気軽にご相談ください。