相続財産3,600万円、申告の要否判断に迷う状況から約4ヶ月で手続きを完了させた事例

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│ 事例の概要

相続人1名の場合の基礎控除額（3,600万円）に近い相続財産額であり、申告の要否判断が必要な状況から、提携税理士との連携により約4ヶ月で円滑な手続きを実現した事例です。

│ 依頼の背景

お母様が亡くなられ、ご依頼者様が唯一の相続人として手続きを進めることになりました。お父様とご兄弟はすでにお亡くなりになっていたため、相続人はご依頼者様お一人という状況です。相続財産は、お母様が暮らしていたご自宅と預貯金でした。

財産の総額を概算したところ、不動産と預貯金を合わせて約3,600万円。これは、相続人1名の場合の基礎控除額（3,600万円）に近い財産額であり、申告が必要になるかどうか、きちんと確認する必要がある状態であることが分かりました。この状況から、ご自身で判断するのではなく、専門家による正確な財産調査が必要だとお感じになったそうです。

さらに、初回のご相談では、過去のお母様の保険手続きに関して複雑な経緯やご不満があったこともお話しくださいました。まず相談された税理士の先生から、預貯金の解約や不動産の名義変更といった法的な手続きについては、司法書士に任せた方がスムーズであるとアドバイスを受け、当法人へお繋ぎいただく形となりました。私たちがご相談をお受けした際には、申告の要否という専門的な判断へのご不安と、手続きを間違いなく進めたいという切実な思いが伝わってきました。

│ 解決までの道のり / グリーングループだからできたこと

ステップ1：税理士との連携による、相続税申告手続きと相続手続きの明確な役割分担

当初、ご依頼者様は、相続税申告が必要になるかという相続税申告手続きの面でのご不安と、不動産や預貯金といった相続の手続きをどう進めればよいかという両方の課題を抱えていらっしゃいました。専門領域が多岐にわたるため、どこから手をつければ良いか分からず、ご不安な状態だったと拝察します。

そこで私たちは、ご紹介いただいた税理士の先生とすぐに連携を取り、それぞれの専門分野を活かした役割分担を明確にご提示しました。相続税に関する複雑な判断や過去の保険手続きの確認は税理士法人が、当法人は預貯金の調査・解約や不動産の名義変更といった相続手続きに専念する体制です。この明確なすみ分けにより、ご依頼者様には手続きの全体像を把握していただくことができました。

専門家ごとの役割分担が明確になったことで、お客様の当初の不安を和らげることに繋がったと自負しております。

ステップ2：相続人1名の状況を最大限に活かした、迅速な並行処理

相続税の申告と納税には、相続開始から10ヶ月以内という期限が設けられています。

本案件では、相続人がご依頼者様お一人であったため、通常は時間を要する相続人全員の合意形成・遺産分割協議書の作成といった工程が存在しないという特徴がありました。私たちはこの状況を、ゆっくり進めても大丈夫とはとらえず、スムーズに手続きを完了することができるようにするため、戸籍謄本などの必要書類を収集した後、すぐに預貯金の残高調査と解約手続き、そして不動産の名義変更に必要な書類準備を同時並行で進める計画を立て、実行しました。

この並行処理により、10ヶ月の申告期限に対し、3ヶ月目には財産調査の結果を税理士の先生に共有し、当法人が担当する全ての手続きは4ヶ月で完了しました。一つひとつの手続きが着実に、そして迅速に完了していく様子をご覧になり、ご依頼者様の当初の不安は、日を追うごとに安心へと変わっていったように感じます。

│ 得られた結果

• 相談から約4ヶ月という短期間で、相続税の申告期限に余裕を持って全ての手続きを完了させました。
• 提携税理士との役割分担により、税務と法務の手続きが滞りなく進み、円滑な相続を実現しました。
• 煩雑になりがちな金融機関の解約手続きなども含め、ご依頼者様のご負担を抑えながら手続きを進めることができました。

│ 担当司法書士から

相続財産が基礎控除額の境目にある案件は、わずかな財産評価の違いが申告の要否を左右するため、相続税申告手続きと相続手続きの両面から極めて正確かつ慎重な対応が求められます。一般的には、ご自身で判断したり、各専門家へ個別に依頼したりするには困難が伴うケースと言えるでしょう。

今回の手続きを迅速かつ円滑に進めることができたのは、弊所が税理士との連携について豊富な経験を持っているということも一因です。相続税申告手続きの専門家と相続手続きの専門家がそれぞれの役割に集中し、情報を密に共有することで、効率的に手続きを進めることができました。さらに、相続人がお一人という状況も、よりスムーズに手続きを完了させるための要素ととらえ、通常は段階的に進める手続きを並行処理できたことも、早期完了に繋がった大きな要因です。

ご相談当初、ご不安な面持ちでいらっしゃったご依頼者様が、手続きが進むにつれて次第に表情が和らいでいくご様子が、今も印象に残っています。当法人での手続き完了をご報告した際に安堵されたような笑顔を拝見し、専門家としてお手伝いできたことを大変ありがたく感じています。

今回、無事に相続手続きを終えられましたが、今後も不動産のことや将来への備えなど、暮らしの中でお困りのことがございましたら、いつでもお気軽にご相談ください。ご依頼者様の安心した生活を、これからもチームとしてサポートさせていただきます。

相続税申告でお困りの方は、グリーングループにご相談ください グリーングループでは、司法書士・税理士などの専門家が連携し、相続に関する各種手続きをサポートしています。 相続税申告の要否判断や相続手続きでお悩みの方は、まずはグリーングループへご相談ください。 気になる方は、お気軽にご相談ください。